Platica Tax presenta información sobre la presentación de impuestos y la preparación de impuestos, junto con información sobre cómo iniciar su propio negocio como profesional de impuestos.
Si presentó una declaración conjunta y todavía reside con el mismo cónyuge, tanto usted como su cónyuge deben proporcionar sus nombres, números de seguro social, nueva dirección y firmas en el formulario o declaración.
Si presentó una declaración conjunta y ahora tiene direcciones separadas, cada uno de ustedes debe notificarnos sus nuevas direcciones separadas.
Los representantes autorizados que presenten un formulario o declaración escrita para cambiar una dirección para un contribuyente deben adjuntar una copia de su poder notarial o Formulario 2848, Poder notarial y Declaración de representante. Los terceros no autorizados no pueden cambiar la dirección de un contribuyente.
Los cambios de dirección a través del Servicio Postal de los Estados Unidos (USPS) pueden actualizar su dirección de registro registrada con nosotros en función de lo que conservan en su base de datos de Cambio Nacional de Dirección (NCOA). Sin embargo, incluso cuando notifica al USPS, no todas las oficinas de correos envían cheques del gobierno, por lo que aún debe notificarnos.
Para los cambios de dirección relacionados con una declaración de impuestos sobre el empleo, emitimos avisos de confirmación (Avisos 148A y 148B) para el cambio tanto a la dirección nueva como a la anterior.
Por lo general, puede tomar de cuatro a seis semanas después de la recepción para que una solicitud de cambio de dirección se procese por completo. Obtenga un estado actualizado sobre las operaciones y servicios del IRS afectados por COVID-19.
Sí, pero una copia real de su Formulario W-2 solo está disponible si la presentó con una declaración de impuestos en papel:
Transcripción • Puede obtener una transcripción de salarios e ingresos, que contiene la información de impuestos federales que su empleador informó a la Administración del Seguro Social (SSA), visitando nuestra página Obtenga su registro de impuestos. Consulte Tipos de transcripciones y formas de ordenarlas y Acerca de la nueva transcripción de impuestos: Preguntas frecuentes para obtener más información.
• También puede usar el Formulario 4506-T, Solicitud de transcripción de la declaración de impuestos. Marque la casilla del Formulario W-2, especifique qué año(s) fiscal(es) necesita(s) y envíe por correo o fax el formulario completado. Espere 10 días hábiles a partir de la fecha de recepción del IRS para recibir la transcripción. Nota: Las transcripciones de salarios e ingresos están disponibles por hasta 10 años, pero la información del año fiscal actual puede no estar completa hasta julio. Esta transcripción no incluye ninguna información tributaria estatal o local reportada por su empleador a la SSA en el Formulario W-2.
Copia • Si presentó electrónicamente su declaración de impuestos o no adjuntó su Formulario W-2 a su declaración en papel, use una de las opciones de transcripción anteriores. De lo contrario, deberá comunicarse con su empleador o SSA para obtener una copia.
• La forma más rápida de obtener una copia de su Formulario W-2 del año actual es a través de su empleador. Su empleador primero envía el Formulario W-2 a la SSA; después de que la SSA lo procesa, transmiten la información de impuestos federales al IRS.
• Si no puede obtener su Formulario W-2 de su empleador y previamente lo adjuntó a su declaración de impuestos en papel, puede solicitar una copia de la declaración completa del IRS por una tarifa. Complete y envíe por correo el Formulario 4506, Solicitud de copia de la declaración de impuestos junto con la tarifa requerida. Espere 75 días calendario para que procesemos su solicitud. Renunciaremos a la tarifa para los contribuyentes afectados por un desastre declarado por el gobierno federal o un incendio significativo. (Para obtener más información, consulte la Publicación 2194, Guía de recursos para desastres para individuos y empresas.
Comuníquese con un representante de servicio al cliente del IRS para corregir cualquier error de la agencia llamando al 800-829-1040. Los representantes de servicio al cliente están disponibles de lunes a viernes, de 7 a.m. a 7 p.m. hora local, a menos que se indique lo contrario (consulte la asistencia telefónica para obtener más información). Desafortunadamente, esto puede resultar en que reciba un cheque en papel.
Si perdió su cheque de reembolso, debe iniciar un seguimiento de reembolso:
• Llámenos al 800-829-1954 (línea gratuita) y use el sistema automatizado o hable con un agente.
• Sin embargo, si presentó una declaración conjunta de casados, no puede iniciar un rastreo utilizando los sistemas automatizados. Descargue y complete el Formulario 3911, Declaración del contribuyente con respecto al reembolso en PDF o el IRS puede enviarle un Formulario 3911 para comenzar el proceso de reemplazo.
Su reclamo por un reembolso faltante se procesa de una de dos maneras:
• Si el cheque no se cobró, recibirá un cheque de reemplazo una vez que se cancele el cheque original.
• Si el cheque de reembolso fue cobrado, la Oficina del Servicio Fiscal (BFS) le proporcionará un paquete de reclamo que incluye una copia del cheque cobrado. Siga las instrucciones para completar el paquete de reclamación. BFS revisará su reclamo y la firma en el cheque cancelado antes de determinar si pueden emitirle un cheque de reemplazo. La revisión de BFS puede tardar hasta seis semanas en completarse.
Aunque estos formularios se denominan retornos de información, cumplen diferentes funciones.
Los empleadores usan el Formulario W-2, Declaración de Salarios e Impuestos para:
• Reporte salarios, propinas y otras compensaciones pagadas a un empleado.
• Informe los ingresos del empleado y los impuestos de seguridad social retenidos y otra información.
Los empleadores proporcionan el Formulario W-2 al empleado y a la Administración del Seguro Social. La Administración del Seguro Social comparte la información con el Servicio de Impuestos Internos.
Los pagadores usan el Formulario 1099-MISC, Información Miscelánea o el Formulario 1099-NEC, Compensación para no empleados para:
• Reporte los pagos realizados de al menos $600 en el curso de un comercio o negocio a una persona que no sea un empleado por servicios (Formulario 1099-NEC).
• Reporte pagos de $10 o más realizados en el curso de un comercio o negocio en regalías brutas o pagos de $600 o más realizados en el curso de un comercio o negocio en alquileres o para otros fines específicos (Formulario 1099-MISC).
• Reporte la información de pago al IRS y a la persona o empresa que recibió el pago.
Para reclamar a su hijo como su dependiente, su hijo debe cumplir con la prueba de niño que califica o la prueba de pariente que califica:
Para cumplir con la prueba de niño calificado, su hijo debe ser menor que usted y menor de 19 años o ser un "estudiante" menor de 24 años al final del año calendario.
No hay límite de edad si su hijo está "permanente y totalmente discapacitado" o cumple con la prueba de pariente calificado.
Además de cumplir con la prueba de hijo calificado o pariente calificado, puede reclamar a esa persona como dependiente solo si se cumplen estas tres pruebas:
1. Prueba del contribuyente dependiente 2. Prueba de ciudadano o residente, y 3. Prueba de retorno conjunto
Los pagos anticipados del Crédito Tributario por Hijos son pagos anticipados del IRS del 50 por ciento del monto estimado del Crédito Tributario por Hijos que puede reclamar adecuadamente en su declaración de impuestos de 2021 durante la temporada de presentación de impuestos de 2022. Si el IRS procesó su declaración de impuestos de 2020 o la declaración de impuestos de 2019 antes de fines de junio, estos pagos mensuales comenzaron en julio y continuaron hasta diciembre de 2021, según la información contenida en esa declaración.
Si prefirió no recibir pagos mensuales anticipados del Crédito Tributario por Hijos porque preferiría reclamar el crédito completo cuando presente su declaración de impuestos de 2021, o sabía que no era elegible para el Crédito Tributario por Hijos para su año tributario 2021, el IRS proporcionó una opción para darse de baja de los pagos anticipados del Crédito Tributario por Hijos a través del Portal de Actualización del Crédito Tributario por Hijos (CTC UP).
Los pagos anticipados del Crédito Tributario por Hijos no son ingresos y no se reportarán como ingresos en su declaración de impuestos de 2021. Los pagos anticipados del Crédito Tributario por Hijos son pagos anticipados de su Crédito Tributario por Hijos del año fiscal 2021.
Sin embargo, la cantidad total de pagos anticipados de Crédito Tributario por Hijos que recibió durante 2021 se basó en la estimación del IRS de su Crédito Tributario por Hijos de 2021. Si el total de sus pagos anticipados del Crédito Tributario por Hijos es mayor que el monto del Crédito Tributario por Hijos que se le permite reclamar en su declaración de impuestos de 2021, es posible que tenga que reembolsar el monto excedente en su declaración de impuestos de 2021 durante la temporada de presentación de impuestos de 2022. Por ejemplo, si recibió pagos anticipados del Crédito Tributario por Hijos para dos niños calificados debidamente reclamados en su declaración de impuestos de 2020, pero ya no tiene hijos calificados en 2021, los pagos anticipados del Crédito Tributario por Hijos que recibió en función de esos niños se agregan a su impuesto sobre la renta de 2021 a menos que califique para la protección de reembolso. Para obtener más información sobre su elegibilidad para la protección de reembolso y cómo conciliar sus pagos anticipados de Crédito Tributario por Hijos con su Crédito Tributario por Hijos en su declaración de impuestos de 2021.
¿Tienes más preguntas? Únase a nuestra comunidad de profesionales de impuestos en línea Tax Chat para aprender y compartir información tributaria valiosa. ¡Haga clic aquí para obtener más información!
Abra su propio negocio como profesional de impuestos
Paso 1: Elija su curso para aprender la preparación de impuestos
Complete un curso de preparación de impuestos para principiantes si es nuevo en los impuestos. Actualmente hay 5 estados que regulan a las personas que preparan declaraciones de impuestos a nivel estatal. Visite el sitio web del gobierno de su estado para obtener más información.
Paso 2: Solicite un número de identificación de presentación electrónica
No todos los preparadores de impuestos necesitan un EFIN. Si usted es un preparador de impuestos que construye su propio negocio, debe obtener un EFIN para que su práctica presente electrónicamente.
Si planea trabajar en una compañía de preparación de impuestos existente, no necesita seguir ninguno de los siguientes pasos. Complete su educación y consulte con la compañía para cualquier requisito adicional que puedan solicitarle.
La presentación electrónica de declaraciones de impuestos puede ayudarlo a procesar la declaración del cliente más rápido con el IRS, esto también procesará el reembolso más rápido que enviar los documentos por correo. Para convertirse en un proveedor autorizado de archivos electrónicos, debe solicitar un número de identificación de presentación electrónica (EFIN).
El IRS asigna un EFIN para identificar a las empresas que han completado la solicitud de e-File. Se requiere un EFIN para presentar declaraciones de impuestos electrónicamente.
El IRS generalmente tomará alrededor de 45 días para procesar su solicitud de EFIN.
Empezar
Antes de comenzar la solicitud de presentación electrónica en línea, debe tener una cuenta de servicios electrónicos del IRS, que facilita la interacción electrónica con el IRS. Todos los usuarios de e-Services deben registrarse mediante un proceso de autenticación de dos factores denominado Secure Access. Esto es lo que necesita para comenzar:
• Una dirección de correo electrónico fácilmente disponible;
• Su número de Seguro Social;
• Su estado civil y dirección de su última declaración de impuestos presentada;
• Su número de cuenta personal de: - tarjeta de crédito, o - prestamo hipotecario, o - préstamo con garantía hipotecaria (segunda hipoteca), o - línea de crédito con garantía hipotecaria (HELOC), o - préstamo de coche * (El IRS no retiene estos datos)
• Un dispositivo móvil fácilmente disponible. Para el acceso instantáneo, su nombre debe estar asociado con un teléfono móvil con base en los EE. UU. capaz de recibir mensajes de texto. Si el número de teléfono móvil no se puede vincular a su nombre, puede optar por recibir un código de activación por correo durante el registro.
Antes de comenzar el proceso de prueba de identidad, debe revisar Acceso seguro: cómo registrarse para ciertas herramientas de autoayuda en línea para saber qué necesitará para completar el proceso y cómo funcionará el proceso. También debe revisar las preguntas frecuentes: servicios electrónicos y acceso seguro.
El proceso de solicitud:
• Primero, proporcionará información de identificación para su empresa.
• A continuación, ingresará información sobre cada Oficial Principal y Responsable en su organización.
• Usted elige su opción de proveedor de archivos electrónicos. Si usted es un preparador de declaraciones y desea presentar electrónicamente para clientes, seleccione originador de devolución electrónica o ERO.
• Si el Oficial Principal o Responsable es alguien que está certificado o con licencia, como un abogado, CPA o agente inscrito, debe ingresar la información de estado profesional actual.
• Todas las demás personas deben proporcionar huellas dactilares al IRS. Puede obtener una tarjeta de huellas dactilares llamando al 866-255-0654.
• Tome las huellas dactilares de un profesional capacitado: es probable que su estación de policía local brinde este servicio por una tarifa modesta o que haya servicios comerciales. Luego envíe la tarjeta firmada y completada al IRS a:
310 LOWELL ST STOP 983 EFU ACCEPTANCE TESTING ANDOVER MA 01810-5430 Después de enviar su solicitud y los documentos relacionados:
El IRS llevará a cabo una verificación de idoneidad de la empresa y de cada persona que figure en su solicitud como funcionario principal o responsable. Esto puede incluir: una verificación de crédito; una verificación del cumplimiento tributario; una verificación de antecedentes penales; y una verificación por incumplimiento previo de los requisitos de e-file del IRS. Una vez aprobado, recibirá una carta de aceptación del IRS con su Número de Identificación de Presentación Electrónica (EFIN).
Una vez que tenga su EFIN, puede conectar su software de impuestos para presentar electrónicamente. Esto es para preparadores de impuestos que comenzarán su propio negocio de preparación de impuestos. Si planea trabajar para una empresa existente, comúnmente ya tendrán un software de impuestos con el que pueda trabajar.
Hay muchas opciones para elegir para el software de impuestos.
¿Tiene más preguntas sobre cómo iniciar un negocio? Únase a nuestra comunidad de profesionales de impuestos en línea Tax Chat para aprender y compartir información tributaria valiosa. ¡Haga clic aquí para obtener más información!
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